MinuteFidelity: Stratégies fiscales pour boucler l’année 2025

[00:00:04.371] Il est important de connaître les dates limites pour les opérations.

[00:00:07.574] Toute opération de vente effectuée par

[00:00:10.810] un conseiller ou une conseillère pour sa clientèle

[00:00:14.014] doit être soumise au plus tard le 30 décembre,

[00:00:17.851] afin qu'elle puisse être traitée avant le 31 décembre.

[00:00:20.120] Dans le cas contraire, elle sera reportée à l’année suivante, soit en 2026.

[00:00:24.090] Certaines échéances sont vraiment importantes,

[00:00:28.094] par exemple pour un REEE.

[00:00:30.330] Dans ce cas, si une personne souhaite recevoir

[00:00:32.966] une subvention pour 2025,

[00:00:34.300] la cotisation doit être versée avant le 30 décembre,

[00:00:38.171] pour être admissible à la subvention.

[00:00:40.807] Ce qui est particulier avec les REEE par rapport à

[00:00:44.177]  d'autres types de comptes,

[00:00:45.879] c'est que si un enfant n’a jamais eu de REEE

[00:00:49.849] ou n’a jamais reçu de subvention avant l’âge de 15 ans,

[00:00:53.853] une cotisation doit être versée au plus tard le 30 décembre,

[00:00:58.625] pour avoir droit à la subvention, car si ce n'est pas fait

[00:01:02.595] avant l'âge de 15 ans, même si une cotisation est versée

[00:01:06.599] à l'âge de 16 ou 17 ans, il ne sera plus admissible à la subvention.

[00:01:11.104] C’est donc assez important.

[00:01:13.473] Il y aussi les REEI, les régimes enregistrés d’épargne-invalidité,

[00:01:17.010] qui suivent les mêmes exigences de fin d’année.

[00:01:18.912] Si une personne souhaite recevoir la subvention, la cotisation

[00:01:22.682] doit être versée au plus tard le 30 décembre pour être traitée avant le 31 décembre.

[00:01:25.718] Pour toute personne âgée de 49 ans cette année, c’est la dernière année où elle peut

[00:01:29.689] contiser au REEI et recevoir une subvention.

[00:01:34.494] Encore une fois, il est important d'en tenir compte.

[00:01:37.664] Chaque fois qu’un retrait est effectué d’un REER conjoint,

[00:01:41.634] et que des cotisations ont été versées cette année-là ou au cours des deux années

[00:01:45.638] précédentes, les montants des retraits

[00:01:49.275] sont ajoutés aux revenus du cotisant.

[00:01:51.311] Ce qui va à l'encontre de l'objectif visé par ce type de placement.

[00:01:55.849] Il faut donc vérifier attentivement

[00:01:58.518] les dates des dernières cotisations

[00:01:59.819] avant d'effectuer des retraits.

[00:02:03.123] Il existe toutefois une exception.

[00:02:04.190] Si une personne détient un FERR et qu'elle effectue un retrait minimum

[00:02:08.161] même si des cotisations ont été versées au cours des trois années

[00:02:12.165] précédant ce retrait, le montant sera imposable et ajouté aux revenus

[00:02:15.768] de la personne qui a effectué le retrait.

[00:02:17.804] Mais si le montant du retrait est plus élevé que le montant minimum,

[00:02:21.341] il sera ajouté aux revenus du cotisant.

[00:02:23.109] Est-ce que le retrait peut être effectué par le conjoint?

[00:02:25.979] C'est possible n'est-ce pas?

[00:02:27.914] Le retrait est effectué par le rentier du compte.

[00:02:32.118] Oui, c'est ça.

[00:02:33.186] Mais si ce retrait est supérieur au montant minimum du FERR

[00:02:36.723] il serait ajouté aux revenus du cotisant.