DialoguesFidelity : Stratégies fiscales pour boucler l’année 2025

00:01.001 --> 00:02.268

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00:02.268 --> 00:04.771

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00:04.771 --> 00:06.573

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00:07.340 --> 00:09.042

Bonjour et bienvenue à DialoguesFideity.

 

00:09.042 --> 00:12.645

Je suis Pamela Ritchie. À l'approche de la fin de l'exercice, les conseillers

 

00:12.645 --> 00:15.615

doivent franchir des échéances cruciales qui peuvent avoir une incidence sur

 

00:15.615 --> 00:17.984

les portefeuilles des clients et les résultats fiscaux.

 

00:17.984 --> 00:21.955

Des cotisations aux REER et aux REER, en passant par

 

00:21.955 --> 00:25.925

les stratégies de REER et les possibilités de FHSA, le

 

00:25.925 --> 00:28.561

calendrier est essentiel pour ces acronymes.

 

00:28.561 --> 00:32.766

Aidez-vous les clients à optimiser leurs retraits CELI avant que le

 

00:32.766 --> 00:36.603

calendrier ne bascule, et quelles mesures proactives peuvent les positionner

 

00:36.603 --> 00:39.506

pour réussir tout au long de 2026 ?

 

00:39.506 --> 00:43.376

Jacqueline Power, directrice de la recherche sur la fiscalité et la retraite de

 

00:43.376 --> 00:46.346

Fidelity, se joint à nous aujourd'hui pour présenter quelques-unes des

 

00:46.346 --> 00:49.115

stratégies entourant ces acronymes très importants.

 

00:49.115 --> 00:50.784

C'est un plaisir de vous revoir, Jacqueline. Bienvenue.

 

00:50.784 --> 00:52.552

Merci beaucoup. Je suis vraiment heureux d'être ici.

 

00:52.552 --> 00:56.189

Je suis ravi de vous avoir ici, surtout à cette période de l'année, parce que

 

00:56.189 --> 00:58.725

c'est là que tout se passe, n'est-ce pas ?

 

00:58.725 --> 01:00.860

Il s'agit évidemment d'un retournement de calendrier.

 

01:00.860 --> 01:03.930

Nous inviterons tout le monde à envoyer des questions à Jacqueline au cours de

 

01:03.930 --> 01:04.931

la prochaine demi-heure environ.

 

01:05.999 --> 01:09.903

Parlons de tout ce qui arrive à la fin de l'année de toute façon et toujours.

 

01:09.903 --> 01:14.107

Quoi de neuf, cependant ? Il y a deux ou trois éléments qui ont

 

01:14.107 --> 01:16.876

été exclus du budget, sont-ils importants, n'est-ce pas ?

 

01:16.876 --> 01:20.847

L'histoire de la confiance semble avoir évolué, puis dévolu, puis évolué et

 

01:20.847 --> 01:23.883

ensuite dévolu. Parlez-nous un peu de ce qui est un peu nouveau cette année.

 

01:23.917 --> 01:28.054

Oui, c'est sûr. Je dirais qu'en ce qui concerne les règles de la simple

 

01:28.054 --> 01:32.158

fiducie, nous avons un peu plus d'idée de ce qui va se passer à

 

01:32.158 --> 01:35.929

l'avenir, ce qui est assez agréable, et beaucoup plus d'exceptions, ce qui est

 

01:35.929 --> 01:39.966

excellent. Donc d'abord et avant tout, il est important de savoir que dans

 

01:39.966 --> 01:41.901

la mesure où ce rapport est requis...

 

01:41.901 --> 01:44.237

Et c'est, juste pour...

 

01:44.237 --> 01:45.271

Excusez-moi ?

 

01:45.271 --> 01:48.708

Pour en faire une sorte de définition, la confiance est la ?

 

01:48.708 --> 01:52.912

Essentiellement, une fiducie pure est une situation où il y a un

 

01:52.912 --> 01:56.950

particulier qui est un propriétaire légal, mais pas le propriétaire effectif.

 

01:56.950 --> 02:00.086

Lorsque nous voyons que c'est vraiment assez courant, ce sont des situations

 

02:00.086 --> 02:01.988

comme une fiducie pour compte.

 

02:01.988 --> 02:05.825

Les parents l'ont mis en place pour un enfant, l'argent appartient à l'enfant,

 

02:05.825 --> 02:09.996

mais le parent est celui qui en est légalement propriétaire, mais ils n'en sont

 

02:09.996 --> 02:13.900

pas le propriétaire effectif. Essentiellement, ce que le gouvernement a fait il

 

02:13.900 --> 02:17.837

y a quelques années, c'est qu'il a jeté ce filet et qu'il est allé

 

02:17.837 --> 02:21.975

un peu trop loin. Ils ont obtenu toutes sortes de fiducies et exigeaient des

 

02:21.975 --> 02:24.944

rapports en ce qui concerne certaines de ces fiducies.

 

02:24.944 --> 02:26.446

Est-ce qu'ils voulaient savoir ce qu'ils contenaient ?

 

02:26.446 --> 02:29.949

C'est-à-dire exactement, ils voulaient avoir une idée de qui étaient les

 

02:29.949 --> 02:33.453

bénéficiaires, quels actifs se trouvaient là-dedans, ce genre de chose, quelle

 

02:33.453 --> 02:36.156

était la taille de certains de ces comptes.

 

02:36.156 --> 02:39.259

C'est pour cela qu'ils essayaient de se faire une idée.

 

02:39.259 --> 02:41.761

Essentiellement, ce qu'ils ont réalisé, c'est qu'ils sont allés beaucoup trop

 

02:41.761 --> 02:45.865

loin. Dans bien des circonstances, il s'agissait simplement d'une situation où

 

02:45.865 --> 02:49.602

de minuscules petites fiducies communiquaient avec l'ARC pour obtenir un numéro

 

02:49.602 --> 02:54.440

de fiducie afin qu'elles puissent produire leur déclaration de fiducie T-3.

 

02:54.440 --> 02:58.178

Essentiellement, ce qui s'est passé, c'est qu'à la 11e heure, juste avant que

 

02:58.178 --> 03:01.948

tous ces rapports soient faits, le gouvernement a dit : « Ok, nous n'avons pas

 

03:01.948 --> 03:04.017

besoin de faire ce rapport.

 

03:04.017 --> 03:08.054

Ils ont continué à le repousser, ils l'ont repoussé au 31 décembre de

 

03:08.054 --> 03:12.192

cette année et maintenant ils l'ont repoussé au 31 décembre 2026.

 

03:12.192 --> 03:15.628

Ils ont également prévu de nombreuses autres exceptions.

 

03:15.628 --> 03:18.364

Il y a tellement plus de clarté à ce sujet.

 

03:18.364 --> 03:22.502

S'il s'agit d'une petite fiducie, dont les actifs sont de 50 000$ ou

 

03:22.502 --> 03:25.305

moins, elle peut être investie dans n'importe quoi.

 

03:25.305 --> 03:29.442

Le fiduciaire n'a pas besoin d'être lié au bénéficiaire dans cette

 

03:29.442 --> 03:32.445

situation, la déclaration n'est pas requise.

 

03:32.445 --> 03:36.416

De plus, une autre chose est une fiducie

 

03:36.416 --> 03:40.386

où les individus sont liés, les parents l'établissent

 

03:40.386 --> 03:44.324

pour un enfant. Dans cette situation, 250 000$ est le

 

03:44.324 --> 03:46.659

montant qui peut être dans cette fiducie.

 

03:46.693 --> 03:46.759

Cela peut être...

 

03:46.759 --> 03:48.995

Sans rapport.

 

03:48.995 --> 03:52.999

Exactement. Il peut être investi dans n'importe quoi, sauf que le fiduciaire

 

03:52.999 --> 03:56.970

doit être un particulier et que cette personne doit être liée au

 

03:56.970 --> 03:57.704

bénéficiaire.

 

03:57.704 --> 03:59.439

Ce qui veut dire qu'il ne peut pas s'agir d'une entreprise à numéro ou de

quelque chose comme

 

03:59.439 --> 03:59.906

ça.

 

03:59.906 --> 04:04.143

Exactement. Une autre chose qui est vraiment agréable aussi concerne

 

04:04.143 --> 04:07.347

l'immobilier, en particulier les résidences principales.

 

04:07.347 --> 04:09.482

Ils ont également fait une exception à cet égard.

 

04:09.482 --> 04:13.253

Ce qui se passait, c'est que beaucoup de parents étaient ajoutés sur le titre

 

04:13.253 --> 04:16.489

de propriété de cette résidence principale pour un enfant simplement pour aider

 

04:16.489 --> 04:18.725

l'enfant à obtenir l'hypothèque et...

 

04:18.725 --> 04:20.393

Ils ne faisaient que souscrire l'hypothèque.

 

04:20.393 --> 04:24.564

Exactement. Ce qui se passait là-bas, c'était que cela était également associé

 

04:24.564 --> 04:27.667

à ces règles de déclaration en toute confiance.

 

04:27.667 --> 04:29.502

C'est une autre exemption.

 

04:29.502 --> 04:33.439

Tant que les deux personnes sont liées, c'est la résidence principale

 

04:33.439 --> 04:37.410

du particulier, alors dans ces circonstances, la déclaration n'est pas requise

 

04:37.410 --> 04:38.778

là non plus.

 

04:38.778 --> 04:41.080

Donc ça va être moins onéreux et c'est l'année prochaine.

 

04:41.080 --> 04:42.515

Exactement.

 

04:42.515 --> 04:45.985

Je suppose que c'est en quelque sorte la bonne nouvelle pour ceux qui

 

04:45.985 --> 04:49.589

s'inquiètent de cela. Cela dit, nous approchons de la fin de l'année, nous

 

04:49.589 --> 04:52.292

sommes en décembre, nous respectons toutes les échéances pour tous les

 

04:52.292 --> 04:54.727

différents instruments de placement de type gouvernemental qui vous permettent

 

04:54.727 --> 04:58.131

d'être plus efficace sur le plan fiscal dans la façon dont vous investissez, la

 

04:58.131 --> 05:00.533

façon dont vous économisez. Passons-les en revue.

 

05:00.533 --> 05:02.769

Qu'est-ce qui vous préoccupe en premier lieu ?

 

05:02.769 --> 05:05.471

Si vous deviez en choisir un, quel est le plus important ?

 

05:05.471 --> 05:08.975

Ce que je dirais, c'est qu'il est vraiment important de comprendre les

 

05:08.975 --> 05:10.777

échéances commerciales.

 

05:10.777 --> 05:14.914

Tout ce que les conseillers veulent que leurs clients vendent, cette

 

05:14.914 --> 05:19.085

transaction doit être effectuée avant le 30 décembre afin qu'elle puisse

 

05:19.085 --> 05:22.689

être réglée au plus tard le 31 décembre.

 

05:22.689 --> 05:26.926

S'il remonte à l'année suivante, il tombera en 2026.

 

05:26.926 --> 05:30.997

Certaines de ces échéances sont vraiment importantes, par exemple, si nous

 

05:30.997 --> 05:34.967

envisageons un REEE. Dans ce cas, si quelqu'un veut être en mesure

 

05:34.967 --> 05:38.104

de recevoir une subvention pour 2025, encore une fois, cette contribution doit

 

05:38.104 --> 05:42.008

être faite au plus tard le 30 décembre pour être en mesure de recevoir la

 

05:42.008 --> 05:46.279

subvention. Lorsque les REEE sont intéressants et diffèrent en quelque sorte

 

05:46.279 --> 05:50.283

de certains autres types de compte, c'est si un enfant n'a

 

05:50.283 --> 05:54.253

jamais ouvert de REEE ou n'a pas reçu de subvention avant

 

05:54.253 --> 05:58.224

l'âge de 15 ans, cette contribution doit être versée au plus

 

05:58.224 --> 06:02.195

tard le 30 décembre de cette année pour qu'il puisse recevoir

 

06:02.195 --> 06:06.299

une subvention. S'ils ne reçoivent pas de subvention l'année où ils ont 15

 

06:06.299 --> 06:10.503

ans, même s'ils versent des contributions à 16 ou 17 ans, ils ne seront pas

 

06:10.503 --> 06:13.306

admissibles à une subvention à ce moment-là.

 

06:13.306 --> 06:16.209

C'est certainement quelque chose d'important.

 

06:16.209 --> 06:20.113

Les FSP aussi, le Régime enregistré d'épargne-invalidité, font suite à la fin

 

06:20.113 --> 06:22.815

de l'exercice. Si quelqu'un veut recevoir une subvention, cette contribution

 

06:22.815 --> 06:26.252

doit être versée au plus tard le 30 décembre afin qu'elle soit réglée au plus

 

06:26.252 --> 06:29.021

tard le 31 décembre.

 

06:29.021 --> 06:32.959

Si quelqu'un a 49 ans cette année, c'est la dernière année où il peut

 

06:32.959 --> 06:36.863

verser des contributions au REDI et recevoir une subvention pour cela.

 

06:36.863 --> 06:41.033

Encore une fois, ils veulent être au courant de cela aussi.

 

06:41.033 --> 06:43.669

C'est vraiment, vraiment intéressant, et vous n'avez même pas mentionné les

 

06:43.669 --> 06:48.875

REER parce que leur échéance est un peu plus tardive, ce qui en fait partie.

 

06:48.875 --> 06:51.511

Devrions-nous nous tourner vers ceux qui envisagent d'acheter une maison au

 

06:51.511 --> 06:54.647

cours de la prochaine année ou qui veulent épargner pour cela et peut-être

 

06:54.647 --> 06:56.883

qu'ils ont déjà mis en place quelque chose ?

 

06:56.883 --> 06:59.018

Encore une fois, que doivent-ils faire avant la fin de l'exercice ?

 

06:59.018 --> 07:03.089

Oui, c'est sûr. Avec la FHSA, c'est disponible depuis 2023 trois, donc

 

07:03.089 --> 07:07.260

si quelqu'un est admissible à cela, essentiellement, il doit être âgé de

 

07:07.260 --> 07:11.397

18 ans, doit être considéré comme un acheteur d'une première maison et

 

07:11.397 --> 07:14.133

ensuite il peut mettre en place cette FHSA.

 

07:14.133 --> 07:18.037

À cet égard, les cotisations annuelles sont de 8

 

07:18.037 --> 07:21.974

000$ et la limite de cotisation viagère est de

 

07:21.974 --> 07:22.775

40 000$.

 

07:22.809 --> 07:24.844

Est-ce que ça aide ? Aimez-vous ce véhicule ?

 

07:24.877 --> 07:28.781

Je l'aime beaucoup parce qu'il s'agit d'une combinaison du

 

07:28.781 --> 07:31.417

CELI et du REER.

 

07:31.417 --> 07:35.087

Ce que je veux dire par là, c'est que lorsque des cotisations sont versées à la

 

07:35.087 --> 07:37.523

FHSA, par exemple un REER, vous obtenez une déduction pour cela.

 

07:37.523 --> 07:41.694

La plupart du temps, ils sont mis en place pour les jeunes Canadiens

 

07:41.694 --> 07:45.565

afin qu'ils ne veuillent peut-être pas utiliser leur déduction dans l'année où

 

07:45.565 --> 07:48.534

ils la reçoivent et qu'ils puissent la reporter indéfiniment.

 

07:48.534 --> 07:50.636

C'est donc quelque chose à garder à l'esprit également.

 

07:50.636 --> 07:53.573

Lorsqu'ils gagneront plus et que leur taux d'imposition est plus élevé, ils

 

07:53.573 --> 07:55.041

peuvent le faire appliquer.

 

07:55.041 --> 07:58.077

Exactement, parce que ce serait plus puissant pour eux à ce moment-là, c'est

 

07:58.077 --> 07:59.045

certain.

 

07:59.045 --> 08:02.915

C'est intéressant. Il y a ce véhicule qui, comme vous le dites, a été récemment

 

08:02.915 --> 08:06.219

mis en place au cours des quatre dernières années, mais vous avez toujours eu

 

08:06.219 --> 08:09.288

la part du REER dans laquelle vous pouvez vous procurer pour acheter votre

 

08:09.288 --> 08:09.989

première maison.

 

08:09.989 --> 08:13.426

Bien sûr, très certainement. Il s'agirait du Régime d'accession à la propriété.

 

08:13.426 --> 08:14.760

Comment se comparent-ils ?

 

08:14.760 --> 08:16.596

En fait, ils se complètent mutuellement.

 

08:16.596 --> 08:19.532

Ils le font vraiment parce que cela permet maintenant aux particuliers d'être

 

08:19.532 --> 08:22.201

en mesure de retirer plus d'argent.

 

08:22.201 --> 08:26.372

Avec le Régime d'accession à la propriété, ils peuvent prendre 60 000$.

 

08:26.372 --> 08:27.573

du REER.

 

08:27.573 --> 08:31.577

Exactement. Ils empruntent essentiellement de l'argent de leur propre REER.

 

08:31.577 --> 08:35.581

Quand ça arrive, il n'y a pas de taxe qui s'applique à ce moment-là, mais ils

 

08:35.581 --> 08:38.651

doivent alors effectuer des remboursements. Normalement, les remboursements

 

08:38.651 --> 08:41.821

commencent deux ans après le retrait.

 

08:41.821 --> 08:45.691

Normalement, à cette période de l'année, nous disons, vous savez, que si

 

08:45.691 --> 08:49.262

quelqu'un achète une maison en 2026 normalement, il serait logique qu'il

 

08:49.262 --> 08:53.132

attende jusqu'en 2026 pour effectuer le retrait parce que vous devez commencer

 

08:53.132 --> 08:56.302

les paiements deux ans après le retrait.

 

08:56.302 --> 09:00.172

C'est différent cette année. Essentiellement, ce que le gouvernement a fait,

 

09:00.172 --> 09:04.110

c'est qu'il y a quelques budgets, ils ont prolongé la période de

 

09:04.110 --> 09:08.314

remboursement. Ils ont dit que si des achats étaient effectués entre le

 

09:08.314 --> 09:11.484

1er janvier 2022 et le 31 décembre 2025, ils...

 

09:11.484 --> 09:13.553

Donc ça vient en quelque sorte de la pandémie.

 

09:13.553 --> 09:16.889

Ce sont les années où les choses ont été un peu à la hausse et à la baisse en

 

09:16.889 --> 09:18.958

ce qui concerne la façon dont les gens contribuaient, faisaient de l'argent,

 

09:18.958 --> 09:19.425

etc.

 

09:19.425 --> 09:22.728

Exactement. Ils voulaient donner un peu plus de temps aux gens.

 

09:22.728 --> 09:26.699

Si quelqu'un effectue un retrait d'ici le 31 décembre de cette année au

 

09:26.699 --> 09:30.369

lieu d'avoir à commencer ces remboursements en 2027, il dispose d'un délai

 

09:30.369 --> 09:34.040

supplémentaire de trois ans pour ne pas avoir à commencer les remboursements

 

09:34.040 --> 09:38.044

avant 2030. C'est peut-être un moment où cela va à l'encontre de ce

 

09:38.044 --> 09:40.780

que nous dirions normalement, c'est-à-dire attendre jusqu'en janvier, c'est une

 

09:40.780 --> 09:45.551

année où cela pourrait avoir du sens parce que cela repousse ce remboursement.

 

09:45.551 --> 09:47.386

C'est vraiment intéressant.

 

09:47.386 --> 09:50.756

Vous partez à travers le pays, partout dans la province pour parler avec des

 

09:50.756 --> 09:54.293

conseillers tout le temps. Combien de questions ont-ils sur tous ces différents

 

09:54.293 --> 09:56.796

véhicules ? Ce doit être une période de l'année massive, bien sûr, pour les

 

09:56.796 --> 09:58.664

conseillers pour de nombreuses raisons différentes, mais pour certaines de ces

 

09:58.664 --> 10:02.435

précisions qui sont différentes de ce qu'elles étaient il y a quelques années.

 

10:02.435 --> 10:05.471

Ce serait certainement quelque chose, surtout avec tant de gens qui veulent

 

10:05.471 --> 10:09.041

acheter une maison, mais qui ont de la difficulté à trouver de l'argent pour

 

10:09.041 --> 10:10.977

payer des acomptes, ce genre de chose.

 

10:10.977 --> 10:13.613

Cela leur permet d'avoir deux véhicules.

 

10:13.613 --> 10:17.783

Avec la FHSA, s'ils finissent par maximiser

 

10:17.783 --> 10:21.988

ce compte, c'est 40 000$ plus toute

 

10:21.988 --> 10:26.058

croissance. Lorsque je disais que c'est semblable au

 

10:26.058 --> 10:30.429

CELI, c'est que lorsqu'il est retiré, il n'y a pas d'impôt.

 

10:30.429 --> 10:34.200

S'il s'agit d'un retrait admissible pour lequel il est effectué, il n'y a pas

 

10:34.200 --> 10:35.301

d'impôt qui s'applique. Alors...

 

10:35.301 --> 10:37.637

Parce que vous avez été taxé à l'intérieur.

 

10:37.637 --> 10:42.108

Non. Vous n'êtes pas imposé du tout.

 

10:42.108 --> 10:46.145

Maintenant, si vous retirez de l'argent et que ce n'est pas un retrait

 

10:46.145 --> 10:49.582

admissible, peut-être que vous n'achetez pas une maison, alors dans cette

 

10:49.582 --> 10:52.518

situation, elle sera imposable.

 

10:52.518 --> 10:56.522

Il y a aussi une disposition qui stipule que si quelqu'un n'achète pas

 

10:56.522 --> 11:00.559

une maison dans les 15 années pendant lesquelles le compte peut être ouvert,

 

11:00.559 --> 11:03.963

il peut effectivement transférer cette propriété dans son REER avec report

 

11:03.963 --> 11:06.832

d'impôt. Ils n'ont pas besoin de marge de cotisation au REER.

 

11:06.832 --> 11:11.003

C'est pourquoi je disais que c'est un bon compte que quelqu'un doit avoir.

 

11:11.003 --> 11:14.040

Maintenant, lorsqu'ils doivent être prudents, c'est lorsqu'ils ouvrent le

 

11:14.040 --> 11:17.443

compte, ils doivent penser lorsqu'ils prévoient acheter une maison parce

 

11:17.443 --> 11:21.147

qu'elle ne peut être ouverte que pendant 15 ans.

 

11:21.147 --> 11:25.317

Si quelqu'un a 18 ans, il ne pense pas qu'il achètera une maison avant 35 ans,

 

11:25.317 --> 11:28.254

il devrait attendre quelques années avant de l'ouvrir.

 

11:28.254 --> 11:29.455

À dix-huit ans, qui sait ?

 

11:29.455 --> 11:30.956

Eh bien, exactement.

 

11:30.956 --> 11:34.960

Mais comme vous le dites, vous seriez avisé et les conseillers s'en

 

11:34.960 --> 11:39.031

occuperont. Je suis curieux de savoir quand nous parlons de maisons, de

 

11:39.065 --> 11:42.868

maisons et de différents véhicules et de ce que vous faites à la fin de

 

11:42.868 --> 11:45.671

l'année, combien d'argent les conseillers qui travaillent avec les parents et

 

11:45.671 --> 11:49.141

qui vont aux enfants pour aider à faire avancer certaines de ces choses ?

 

11:49.141 --> 11:51.677

Une grande partie de cela est générationnelle et certains investisseurs, s'ils

 

11:51.677 --> 11:54.880

sont jeunes, ne seraient pas au courant de tout cela, sauf que leurs parents

 

11:54.880 --> 11:57.349

les informeraient et les conseillers qui leur sont attachés.

 

11:57.349 --> 12:00.720

C'est tout à fait vrai. Je pense que la plupart du temps, avec un jeune de 18

 

12:00.720 --> 12:03.856

ans, ils ne seront pas au courant de la FHSA ou du retrait des acheteurs

 

12:03.856 --> 12:05.991

d'habitation.

 

12:05.991 --> 12:09.195

J'encourage toujours les conseillers à commencer à établir cette relation avec

 

12:09.195 --> 12:12.164

la prochaine génération le plus tôt possible.

 

12:12.164 --> 12:15.968

Comment s'y prennent ils ? Nous avons eu beaucoup de discussions à ce sujet,

 

12:15.968 --> 12:18.671

mais avez-vous des... emmèNENT -ils quelqu'un au champ de tir ?

 

12:18.671 --> 12:20.906

Que fais-tu avec des jeunes de dix-huit ans ?

 

12:20.906 --> 12:25.177

Tout dépend, n'est-ce pas ? Je pense que cela commencerait par les inviter

 

12:25.177 --> 12:29.348

à des réunions avec les parents et commencer tout juste à établir

 

12:29.348 --> 12:33.519

cette relation. Il y a tellement d'études qui ont été faites qui parlent d'une

 

12:33.519 --> 12:37.523

fois que les parents sont décédés et que l'argent sera versé à la

 

12:37.523 --> 12:38.624

prochaine génération...

 

12:38.624 --> 12:39.725

Ça passe au suivant, oui.

 

12:39.725 --> 12:43.596

Exactement. Si le conseiller n'a pas de relation avec la génération suivante,

 

12:43.596 --> 12:45.664

il va perdre ces actifs.

 

12:45.664 --> 12:49.702

Plus tôt vous pouvez commencer à établir cette confiance avec eux et avoir

 

12:49.702 --> 12:52.605

cette relation solide, mieux c'est.

 

12:52.605 --> 12:56.442

Donc, vous voyez une partie de cela. Pour ce qui est du CELI qui existe depuis

 

12:56.442 --> 12:59.078

un certain temps maintenant, nous savons quel est le montant.

 

12:59.078 --> 13:02.414

Je crois que c'est sept grands pour l'année prochaine.

 

13:02.414 --> 13:06.152

Aimez-vous ce véhicule, et à quoi trouvez-vous qu'il est le plus utilisé, pour

 

13:06.152 --> 13:09.188

l'épargne à court terme, l'épargne à long terme, comment fonctionne-t-il ?

 

13:09.188 --> 13:10.456

Cela dépend vraiment de...

 

13:10.456 --> 13:10.956

Retraite ?

 

13:10.956 --> 13:14.293

Pour tout ça. Cela dépend vraiment de l'individu.

 

13:14.293 --> 13:18.063

Les gens aiment l'avoir comme fonds d'urgence pour beaucoup de gens.

 

13:18.063 --> 13:22.134

Je veux dire, ce qui est génial, c'est qu'il est libre d'impôt, donc le fait

 

13:22.134 --> 13:25.404

que vous puissiez avoir cet argent qui grandit en franchise d'impôt est

 

13:25.404 --> 13:29.408

incroyable. Si les gens n'ont jamais ouvert de compte et qu'ils sont

 

13:29.408 --> 13:33.646

admissibles depuis 2009, ils ont 102 000$ qu'ils peuvent cotiser au compte.

 

13:33.646 --> 13:35.581

Elle peut être très puissante.

 

13:35.581 --> 13:38.684

Parfois, nous le verrons utilisé pour les personnes qui s'inquiètent du revenu

 

13:38.684 --> 13:41.654

net, de la récupération de l'OEA, ce genre de chose.

 

13:41.654 --> 13:45.691

Une personne âgée qui veut partir en voyage mais qui ne veut pas affecter

 

13:45.691 --> 13:48.928

son revenu net peut effectuer un retrait du CELI.

 

13:48.928 --> 13:52.131

Ça ne sera pas imposable. Cela leur permet d'avoir cet argent supplémentaire et

 

13:52.131 --> 13:56.735

de ne pas avoir à se soucier de la récupération de l'OEA ou quoi que ce soit du genre.

 

13:56.735 --> 13:59.939

Bonjour, investisseurs. Nous reviendrons au spectacle dans un instant.

 

13:59.939 --> 14:03.275

Je voulais partager cela ici à Fidelity, nous apprécions votre opinion.

 

14:03.275 --> 14:06.278

Prenez quelques minutes pour nous aider à façonner l'avenir des balados de

 

14:06.278 --> 14:09.748

Fidelity Connects. Répondez à notre sondage auprès des auditeurs en visitant

 

14:09.748 --> 14:13.152

fidelity.ca/sondage, et vous pourriez gagner l'un de nos gobelets de marque.

 

14:13.152 --> 14:16.455

Tirages périodiques se terminant au plus tard le 30 mars 2026.

 

14:16.455 --> 14:20.392

Et n'oubliez pas d'écouter les podcasts Fidelity Connects, the Upside et

 

14:20.392 --> 14:23.629

français DialoguesFidelity disponibles sur Apple, Spotify, YouTube ou partout

 

14:23.629 --> 14:25.764

où vous obtenez vos podcasts.

 

14:25.764 --> 14:27.766

Rerevenons maintenant à l'émission d'aujourd'hui.

 

14:27.766 --> 14:32.605

Est-ce que vous diriez qu'il y a autre chose

 

14:32.605 --> 14:36.642

à savoir au sujet de cette FHSA en termes

 

14:36.642 --> 14:40.813

de continuité ? Nous avons élargi les choses, ils facilitent les choses, nous

 

14:40.813 --> 14:43.382

entendons aussi beaucoup parler de programmes gouvernementaux visant à

 

14:43.382 --> 14:47.319

construire plus de logements. Je suis en quelque sorte curieux de savoir ce

 

14:47.319 --> 14:50.256

que vous entendez sur l'abordabilité des maisons en général.

 

14:50.256 --> 14:53.959

C'est pratiquement impossible dans la plupart des cas.

 

14:53.959 --> 14:55.861

Nous entendons sans cesse que cela pourrait devenir plus facile.

 

14:55.861 --> 14:58.764

Certaines parties du marché ne se portent pas bien.

 

14:58.764 --> 15:01.700

Quelle est la discussion à ce sujet ?

 

15:01.700 --> 15:04.970

C'est encore très difficile pour les jeunes Canadiens.

 

15:04.970 --> 15:08.607

Je m'inquiète pour mes enfants et seront-ils un jour en mesure d'acheter une

 

15:08.607 --> 15:12.177

maison ? C'est agréable de voir que le gouvernement met en place ces programmes

 

15:12.177 --> 15:15.781

pour essayer de rendre plus facile pour les gens d'avoir des mises de fonds, ce

 

15:15.781 --> 15:19.885

genre de chose. S'ils utilisent ensemble la FHSA et

 

15:19.885 --> 15:23.856

le retrait des acheteurs d'habitation, cela représente 100 000$

 

15:23.856 --> 15:30.262

plus la croissance qui pourrait être de la FHSA.

 

15:30.262 --> 15:34.066

Si vous avez un couple, c'est 200 000$ que vous avez en ce qui concerne la mise

 

15:34.066 --> 15:36.735

de fonds. Cela peut être très puissant.

 

15:36.735 --> 15:39.838

Ce qui est bien avec la FHSA, c'est qu'elle n'a pas à rembourser ça.

 

15:39.838 --> 15:44.009

Ce n'est pas la même chose qu'avec le régime de l'acheteur d'une maison

 

15:44.009 --> 15:51.684

où il doit rembourser 1/15 de celle-ci sur...

 

15:51.684 --> 15:53.218

Avec leur hypothèque.

 

15:53.218 --> 15:55.054

Exactement. Maintenant, avec le Régime d'accession à la propriété, si pour une

raison quelconque... peut-être que leur

 

15:55.054 --> 15:57.856

revenu est faible et, par conséquent, ils décident qu'ils ne veulent pas faire

 

15:57.856 --> 16:00.893

de paiement au cours d'une année donnée, ce qui se passe, c'est qu'ils sont

 

16:00.893 --> 16:03.295

ensuite pris en compte comme revenu pour cette année-là.

 

16:03.295 --> 16:06.432

Ils ont la possibilité de le faire s'ils se trouvent dans une tranche

 

16:06.432 --> 16:09.201

d'imposition faible. Parfois, nous trouverons cela avec les couples.

 

16:09.234 --> 16:13.238

Peut-être qu'il s'agit d'un parent qui reste au foyer et pour eux, il est

 

16:13.238 --> 16:16.675

parfois logique qu'ils prennent ce paiement comme revenu plutôt que de verser

 

16:16.675 --> 16:19.345

le paiement à leur REER.

 

16:19.345 --> 16:21.046

Parlons des REER.

 

16:21.046 --> 16:24.283

C'est évidemment un délai plus long, donc ce n'est pas quelque chose qui se

 

16:24.283 --> 16:25.985

produit en quelques semaines.

 

16:25.985 --> 16:29.621

Cela dit, il y a les cotisations, il y a le passage à un compte RRIF à un

 

16:29.621 --> 16:32.725

certain âge, je crois que c'est le cas à 71 ans.

 

16:32.725 --> 16:36.695

Parlez-nous un peu de ce à quoi vous voulez penser maintenant juste en ce qui

 

16:36.695 --> 16:39.932

concerne la date limite qui approche, mais pas avant quelques mois.

 

16:39.932 --> 16:43.936

Oui, c'est sûr. Essentiellement, deux ou trois choses.

 

16:43.936 --> 16:47.272

Ils ont les 60 premiers jours pour verser ces cotisations.

 

16:47.272 --> 16:51.276

Ils peuvent choisir s'ils veulent l'utiliser en 25 ou en 26 s'ils l'ont fait au

 

16:51.276 --> 16:53.679

cours des 60 premiers jours de 26.

 

16:53.679 --> 16:57.716

Cette année, c'est un dimanche, donc c'est jusqu'au 2 mars qu'ils doivent

 

16:57.716 --> 17:00.886

faire ces contributions pour que cela puisse être utile.

 

17:00.886 --> 17:04.723

Maintenant, vous avez parlé un peu de la possibilité de transformer votre REER

 

17:04.723 --> 17:06.959

en un RRIF à 71 ans.

 

17:06.959 --> 17:11.030

À cet égard, ce que nous constatons, c'est que de plus en plus

 

17:11.030 --> 17:14.767

de Canadiens travaillent après l'âge de 71 ans, donc vous accumulez toujours

 

17:14.767 --> 17:19.204

une marge de cotisation à un REER, mais vous n'avez pas de REER.

 

17:19.204 --> 17:23.208

Disons, par exemple, qu'il y a quelqu'un qui aura 71 ans cette

 

17:23.208 --> 17:27.246

année, qui a toujours gagné un revenu pour 2025, donc théoriquement, il

 

17:27.246 --> 17:31.250

pourrait cotiser à un REER en 2026, mais il n'aura pas de

 

17:31.250 --> 17:35.287

REER en 2026 parce qu'il doit le convertir.

 

17:35.287 --> 17:38.290

Ce que certaines personnes feront, c'est ce qu'on appelle une cotisation

 

17:38.290 --> 17:42.361

excédentaire des aînés. Ils verseront une dernière contribution en

 

17:42.361 --> 17:46.498

2025 en fonction de leur marge de contribution pour

 

17:46.498 --> 17:50.636

2026. Cela les place dans une situation de surcotisation.

 

17:50.636 --> 17:54.807

Il y a une pénalité qui s'applique, c'est 1 % par mois, c'est pourquoi ils

 

17:54.807 --> 17:59.378

le feraient en décembre au lieu de le faire plus tôt dans l'année.

 

17:59.378 --> 18:03.248

Ce qui est agréable, c'est que le 1er janvier, les cotisations excédentaires

 

18:03.248 --> 18:07.419

disparaissent parce qu'ils ont cette marge de cotisation à un REER sur leur

 

18:07.419 --> 18:09.288

revenu gagné cette année.

 

18:09.288 --> 18:13.292

C'est juste une chose d'un an au lieu d'un changement de type transition.

 

18:13.292 --> 18:14.793

Et après ça ?

 

18:14.793 --> 18:16.628

Après ça...

 

18:16.628 --> 18:18.464

Si vous gagnez un revenu, je veux dire.

 

18:18.464 --> 18:21.934

S'ils ont un conjoint plus jeune, ils pourraient cotiser au REER pour époux du

 

18:21.934 --> 18:26.872

conjoint le plus jeune. Cela pourrait aussi être une occasion pour eux.

 

18:26.872 --> 18:30.876

Mais si les deux conjoints ont 71 ans et que les deux

 

18:30.876 --> 18:33.879

conjoints continuent de travailler, ils n'ont malheureusement pas la

 

18:33.879 --> 18:36.782

possibilité de continuer à cotiser à un REER.

 

18:36.782 --> 18:38.650

C'est vraiment intéressant. Y a-t-il autre chose à savoir ?

 

18:38.650 --> 18:41.954

Lorsque vous jetez un coup d'œil au conjoint...

 

18:41.954 --> 18:45.958

même si cela devient un RRIF, vous arrivez à un point où les deux

 

18:45.958 --> 18:49.461

ont 71 ans et l'attribution là-bas, passons là-dedans.

 

18:49.461 --> 18:51.463

C'est quelque chose de vraiment important.

 

18:51.463 --> 18:55.367

Essentiellement, chaque fois qu'une personne retire un REER pour conjoint si

 

18:55.367 --> 18:59.605

des cotisations ont été versées au cours de cette année ou au

 

18:59.605 --> 19:03.842

cours des deux années précédentes à un REER pour conjoint, les montants

 

19:03.842 --> 19:06.979

retirés finissent par être attribués au cotisant.

 

19:06.979 --> 19:11.617

Cela va à l'encontre de l'objectif pour lequel ils l'ont établi.

 

19:11.617 --> 19:14.786

Ce que vous voulez faire, c'est vous assurer que vous êtes bien au courant de

 

19:14.786 --> 19:17.723

la date à laquelle les dernières cotisations ont été versées avant le début des

 

19:17.723 --> 19:21.059

retraits. Maintenant, il y a une exception.

 

19:21.059 --> 19:25.164

S'ils font le retrait minimal du RER, même si les cotisations ont

 

19:25.164 --> 19:29.301

été versées au cours des trois années précédant ce retrait, elles seront

 

19:29.301 --> 19:32.804

toujours imposables pour le particulier qui a effectué le retrait.

 

19:32.804 --> 19:36.775

Toutefois, s'ils retirent des montants supérieurs au minimum, ils seront alors

 

19:36.775 --> 19:39.144

imputés au cotisant.

 

19:39.144 --> 19:41.013

Le retrait ne peut-il pas être effectué par l'autre personne ?

 

19:41.013 --> 19:43.382

Je veux dire, n'est-ce pas ainsi que vous feriez ça ?

 

19:43.382 --> 19:47.686

Le retrait est effectué par l'inuitant du compte, oui, mais si

 

19:47.686 --> 19:51.990

ce retrait est supérieur au montant du RER, le minimum du

 

19:51.990 --> 19:56.328

RRIF, c'est pourquoi il l'attribuerait au contributeur.

 

19:56.328 --> 20:00.332

Quelque chose qui arrive peut-être un peu avant d'en arriver à passer à un

 

20:00.332 --> 20:04.036

RRIF est le fractionnement du revenu et comment cela fonctionne en fin de

 

20:04.036 --> 20:07.472

compte, il s'agit de paiements de rente pour des prestations à prestations

 

20:07.472 --> 20:10.609

déterminées ou à cotisations déterminées, de deux types de pensions différents,

 

20:10.609 --> 20:13.812

est-ce qu'il nous reste beaucoup de ces pensions [indéchiffrables] ?

 

20:13.812 --> 20:17.983

Pas autant. Il y en a encore quelques uns, mais, à votre

 

20:17.983 --> 20:20.485

avis, pas autant qu'il y en avait.

 

20:20.485 --> 20:23.155

Parlons du fractionnement du revenu parce que c'est un outil très utile pour

 

20:23.155 --> 20:24.156

beaucoup de gens.

 

20:24.156 --> 20:27.759

Oh, mon Dieu, c'est certain. Avec le fractionnement du revenu, c'est étrange

 

20:27.759 --> 20:31.730

parce qu'il y a des règles différentes selon qu'il s'agit d'un revenu de

 

20:31.730 --> 20:36.501

pension que quelqu'un reçoit ou d'un revenu provenant d'un RER ou d'un FIF.

 

20:36.501 --> 20:38.237

Parlons d'abord des pensions.

 

20:38.237 --> 20:41.940

Avec cela, il peut être divisé à n'importe quel âge.

 

20:41.940 --> 20:45.677

Une fois qu'une personne commence à recevoir ses paiements de pension, disons,

 

20:45.677 --> 20:49.414

d'une pension à prestations déterminées, jusqu'à 50 % de cette somme peut être

 

20:49.414 --> 20:51.216

partagée avec son conjoint.

 

20:51.216 --> 20:54.186

Essentiellement, ce qui est bien, c'est que c'est fait correctement sur leurs

 

20:54.186 --> 20:56.688

déclarations de revenus afin qu'ils n'aient pas à communiquer avec

 

20:56.688 --> 20:59.424

l'institution financière pour lui demander de faire le fractionnement du revenu

 

20:59.424 --> 21:03.462

là-bas. Ce serait à la fin de l'année, ils déterminent ce que les

 

21:03.462 --> 21:07.199

deux conjoints ont en ce qui concerne le revenu et déterminent ensuite le

 

21:07.199 --> 21:10.168

montant, par exemple jusqu'à 50 %, qui devrait être fractionné.

 

21:10.168 --> 21:13.672

L'idée est qu'au lieu d'avoir un conjoint avec un revenu très élevé, un autre à

 

21:13.672 --> 21:17.209

faible revenu, ce sera un peu plus égal entre les deux, alors aidez d'un point

 

21:17.209 --> 21:21.980

de vue fiscal en ce qui concerne l'unité familiale dans son ensemble.

 

21:21.980 --> 21:24.416

C'est vraiment intéressant et quelque chose de pouvoir le faire est vraiment

 

21:24.416 --> 21:27.052

utile. Quelques questions sont arrivées, certaines d'entre elles renvoient à

 

21:27.052 --> 21:30.689

des choses que vous avez abordées, mais avec plus de détails.

 

21:30.689 --> 21:34.726

Est-ce que vous devez avoir les fonds dans une FHSA ou un

 

21:34.726 --> 21:38.130

HBP pendant 90 jours avant qu'ils puissent être retirés ?

 

21:38.130 --> 21:39.631

En fait, ils ont des jours différents.

 

21:39.631 --> 21:43.802

Ils le font. Le retrait des acheteurs d'habitation doit être effectué pendant

 

21:43.802 --> 21:47.973

au moins 89 jours, c'est pourquoi ce jour 90, c'est à ce

 

21:47.973 --> 21:50.909

moment que le retrait pourrait être effectué.

 

21:50.909 --> 21:53.545

Les mêmes règles ne s'appliquent pas à la FHSA.

 

21:53.545 --> 21:57.749

Il n'y a pas de période minimale pendant laquelle l'argent doit être dans la

 

21:57.749 --> 22:00.619

FHSA avant de pouvoir être retiré.

 

22:00.619 --> 22:02.654

Est-ce qu'il y aurait une raison pour que vous le mettiez juste une minute

 

22:02.654 --> 22:03.922

chaude et que vous le retiriez ?

 

22:03.922 --> 22:06.058

Pour obtenir la déduction.

 

22:06.058 --> 22:06.858

C'est ce qui arrive.

 

22:06.858 --> 22:07.659

Oui, oh oui.

 

22:07.659 --> 22:09.995

Et c'est utilisé correctement. Ok, excellente question.

 

22:09.995 --> 22:13.598

Un autre couple d'entre eux, devez-vous rembourser les retraits de la FHSA

 

22:13.598 --> 22:16.535

après un certain temps ? Vous avez également abordé cette question.

 

22:16.535 --> 22:19.871

Vous ne le faites pas. C'est ce qui est formidable avec la FHSA, elle n'a pas

 

22:19.871 --> 22:23.275

besoin d'être remboursée.

 

22:23.275 --> 22:25.377

Je ne sais pas si c'est trop précis ou pas, mais laissez-moi vous demander.

 

22:25.377 --> 22:29.147

Si vous n'achetez pas une maison dans un délai de 15 ans, un client peut-il

 

22:29.147 --> 22:32.484

inscrire les fonds dans un REER et ensuite ouvrir une nouvelle FHSA ?

 

22:32.484 --> 22:33.652

Vous pouvez les enrouler.

 

22:33.652 --> 22:35.620

Vous pouvez adhérer à un REER, mais vous ne seriez pas en mesure d'ouvrir une

 

22:35.620 --> 22:39.958

nouvelle FHSA.

 

22:39.958 --> 22:42.361

C'est cette quinzaine d'années, vous voulez vraiment savoir s'il est possible

 

22:42.394 --> 22:44.996

pour vous d'acheter une maison à l'intérieur de ça.

 

22:44.996 --> 22:48.834

Ce sont là d'excellentes questions, et toutes ces questions se posent.

 

22:48.834 --> 22:51.970

Passons aux dons de bienfaisance jusqu'à la fin de l'année.

 

22:51.970 --> 22:54.606

Beaucoup de gens le font à la fin de l'année pour de nombreuses bonnes raisons.

 

22:54.606 --> 22:57.209

Est-ce que le moment est le même ? Vous devez être là le dernier jour

 

22:57.209 --> 23:00.078

échangeable de l'année pour vous assurer que tout se passe bien et qu'il soit

 

23:00.078 --> 23:01.213

réglé ?

 

23:01.213 --> 23:05.484

Exactement. Si le don n'est pas réglé avant le 31 décembre,

 

23:05.484 --> 23:09.755

ils ne recevront pas leur reçu de don et, par conséquent,

 

23:09.755 --> 23:11.790

n'obtiendront pas le crédit.

 

23:11.790 --> 23:15.093

Je recommanderais également de communiquer avec l'organisme de bienfaisance

 

23:15.093 --> 23:19.131

s'il veut faire un don en nature parce que certains d'entre

 

23:19.131 --> 23:19.898

eux auront...

 

23:19.898 --> 23:21.066

Quel est le cas ?

 

23:21.066 --> 23:24.903

C'est si vous faites don de titres, d'actions, d'obligations, de fonds communs

 

23:24.903 --> 23:29.040

de placement, etc., à condition qu'ils soient donnés en nature à des organismes

 

23:29.040 --> 23:33.145

de bienfaisance. Le taux d'inclusion des gains en capital est de zéro, plus le

 

23:33.145 --> 23:36.648

particulier reçoit un reçu de don pour le montant total.

 

23:36.648 --> 23:39.951

La raison pour laquelle je mentionnais cela, c'est parce que la plupart du

 

23:39.951 --> 23:42.988

temps, l'organisme de bienfaisance aura une date limite avant le 31 décembre

 

23:42.988 --> 23:46.558

parce qu'il doit être en mesure de régler ce commerce, de sorte qu'il aura

 

23:46.558 --> 23:48.994

besoin d'un peu de temps pour le faire.

 

23:48.994 --> 23:51.863

J'encouragerais simplement les conseillers à encourager leurs clients à

 

23:51.863 --> 23:55.367

communiquer avec l'un de ces organismes de bienfaisance pour savoir quelle

 

23:55.367 --> 23:59.604

serait leur date limite pour les dons en nature.

 

23:59.604 --> 24:01.339

Je suis juste curieux de savoir s'ils ont tendance à les régler tout de suite ?

Ou ils pourraient ne pas

 

24:01.339 --> 24:02.474

le faire. Je veux dire qu'ils pourraient [diaphonie].

 

24:02.474 --> 24:06.745

Je ne sais pas comment cela fonctionnerait de leur point de

 

24:06.745 --> 24:08.647

vue.

 

24:08.647 --> 24:12.284

En ce qui concerne la personne, quelle que soit la valeur au moment où elle

 

24:12.284 --> 24:15.687

finit par être donnée à l'organisme de bienfaisance qui est le reçu de don

 

24:15.687 --> 24:17.289

qu'elle recevrait.

 

24:17.289 --> 24:20.959

Quelque chose de nouveau au sujet des dons de bienfaisance ?

 

24:20.959 --> 24:24.029

Ils ont en fait traversé quelques années où il y a eu beaucoup de

 

24:24.029 --> 24:26.465

vérifications, de préoccupations et d'inquiétudes. Est-ce que vous auriez juste

 

24:26.465 --> 24:29.201

un conseil à donner ? Je veux dire, vous voulez vous assurer qu'il s'agit d'un

 

24:29.201 --> 24:31.970

accrédité, évidemment, mais y a-t-il autre chose que ça ?

 

24:31.970 --> 24:34.639

Vous voulez vous assurer qu'il s'agit d'un organisme de bienfaisance enregistré

 

24:34.639 --> 24:38.844

auprès de l'ARC et que ça devrait aller.

 

24:38.844 --> 24:43.014

S'il semble que ce n'est pas un endroit réputé, vous

 

24:43.014 --> 24:47.552

ne voudrez probablement pas faire de don à cet endroit.

 

24:47.552 --> 24:51.656

Parfois, les gens font aussi beaucoup de recherches pour voir quelle

 

24:51.656 --> 24:55.760

part de ce don est réellement versée aux personnes qui en

 

24:55.760 --> 24:59.931

ont besoin. Parfois, les gens chercheront à voir, ok, y

 

24:59.931 --> 25:03.101

a-t-il beaucoup d'administrateurs et s'il s'agit d'un grand nombre

 

25:03.101 --> 25:06.605

d'administrateurs, ils voudront peut-être trouver une autre organisation.

 

25:06.605 --> 25:11.610

Parfois, certains de ces frais administratifs peuvent être assez élevés.

 

25:11.610 --> 25:14.779

En ce qui concerne l'investissement international, qu'il s'agisse d'actions ou

 

25:14.779 --> 25:18.583

de types différents, il y a évidemment différents formulaires que vous devez

 

25:18.583 --> 25:23.054

remplir et déclarer. Le T1135, c'est un bien

 

25:23.054 --> 25:26.424

étranger. Cela peut aussi être des actions, ça peut être toutes sortes de

 

25:26.424 --> 25:28.226

choses. Parlez-nous des renseignements que les personnes qui signalent

pourraient

 

25:28.226 --> 25:31.329

avoir besoin de connaître. Cette année a été une année formidable pour les

 

25:31.329 --> 25:33.598

investissements en actions mondiales, contrairement à, eh bien, peut-être

 

25:33.598 --> 25:36.868

pendant au moins une décennie.

 

25:36.868 --> 25:40.805

Essentiellement, si le coût de l'investissement à tout moment de l'année

 

25:40.805 --> 25:44.709

est supérieur à 100 000$ en biens étrangers, ils seront tenus

 

25:44.743 --> 25:48.647

de faire cette déclaration T1135.

 

25:48.647 --> 25:52.684

S'il se situe entre 100 000 et 250 000, ils sont en mesure

 

25:52.684 --> 25:55.053

d'appliquer la méthode de déclaration simplifiée.

 

25:55.053 --> 25:58.890

Essentiellement, sur le formulaire T1135, ils cochent simplement les cases,

 

25:58.890 --> 26:03.128

vous savez, donc c'est très simple, très direct.

 

26:03.128 --> 26:05.864

Si le bien a un coût supérieur à 250 000$...

 

26:05.864 --> 26:08.800

Est-ce que ça vaut tant que ça ?

 

26:08.800 --> 26:11.703

Non, quel en était le coût initial.

 

26:11.703 --> 26:14.739

Dans ce cas, ils doivent faire les rapports détaillés.

 

26:14.739 --> 26:19.044

On demande beaucoup plus de renseignements à ce sujet.

 

26:19.044 --> 26:22.080

Une question que nous recevons une tonne concerne les fonds communs de

 

26:22.080 --> 26:26.051

placement canadiens. Un fonds Fidelity qui est un fonds mondial, devons-nous

 

26:26.051 --> 26:27.852

faire les rapports pour cela ?

 

26:27.852 --> 26:29.754

Il n'est pas nécessaire.

 

26:29.754 --> 26:33.725

Ce n'est que pour les investissements

 

26:33.725 --> 26:35.126

qui sont...

 

26:35.126 --> 26:35.260

Sont à l'extérieur de [diaphonie]...

 

26:35.260 --> 26:37.495

Exactement. Non les fonds communs de placement canadiens. S'il s'agit d'une U.S.

 

26:37.495 --> 26:39.731

un fonds commun de placement alors oui, mais un fonds commun de placement

 

26:39.731 --> 26:41.666

canadien, non.

 

26:41.666 --> 26:45.337

Comment voudriez-vous parler en quelque sorte de la collecte des pertes

 

26:45.337 --> 26:49.441

fiscales ? Il semble que l'année ait été si gargantuesque pour les gains,

 

26:49.441 --> 26:53.511

en fait, toute petite collecte de pertes fiscales que vous pourriez faire

 

26:53.511 --> 26:55.413

pourrait être vraiment utile.

 

26:55.413 --> 26:57.983

Il semble que ce soit une histoire de novembre. Nous sommes en décembre, il est

 

26:57.983 --> 26:58.617

encore temps.

 

26:58.617 --> 27:00.585

Il est encore temps, très certainement.

 

27:00.585 --> 27:03.989

S'il y a quelque chose qui se trouve dans une situation de perte, alors par

 

27:03.989 --> 27:07.225

tous les moyens, ils pourraient se rendre compte de cette perte.

 

27:07.225 --> 27:11.229

Essentiellement, la perte doit être utilisée dans l'année où elle est

 

27:11.229 --> 27:15.233

réalisée ou elle peut être reportée sur une période maximale de

 

27:15.233 --> 27:17.302

trois ans, puis reportée indéfiniment.

 

27:17.302 --> 27:20.038

Maintenant, une chose que j'aime toujours mentionner lorsque je parle de la

 

27:20.038 --> 27:23.808

perte d'impôt sur la récolte, ce sont les règles sur les pertes superficielles.

 

27:23.808 --> 27:27.979

Essentiellement, ce qu'il dit, c'est que si le particulier lui-même ou une

 

27:27.979 --> 27:32.150

personne qui lui est affiliée rachète le bien identique 30 jours avant

 

27:32.150 --> 27:36.321

ou 30 jours après que la perte a été réalisée, les règles

 

27:36.321 --> 27:40.125

relatives aux pertes superficielles entrent en vigueur et la perte est

 

27:40.125 --> 27:42.927

essentiellement refusée dans cette situation.

 

27:42.927 --> 27:44.929

Donc, vous ne pouvez pas simplement le vendre en novembre et revenir en

 

27:44.929 --> 27:45.730

janvier.

 

27:45.730 --> 27:48.600

Eh bien, vous pourriez vendre novembre et revenir en janvier, mais pas...

 

27:48.600 --> 27:48.700

Pas décembre.

 

27:48.700 --> 27:54.205

Exactement. Il vous suffirait de vous assurer d'attendre au moins ces 30 jours.

 

27:54.205 --> 27:58.009

Une chose que le gouvernement a dit, c'est qu'il doit s'agir de biens

 

27:58.009 --> 28:02.213

identiques. Il a été déterminé que si quelqu'un vend un fonds collectif

 

28:02.213 --> 28:06.151

de sociétés et achète ensuite le même fonds dans une fiducie qui n'est

 

28:06.151 --> 28:08.286

pas considérée comme un bien identique.

 

28:08.286 --> 28:11.723

C'est une façon de demeurer dans un placement similaire, juste une structure

 

28:11.723 --> 28:15.694

différente, et de ne pas avoir à s'inquiéter de ces règles sur les pertes

 

28:15.694 --> 28:16.795

superficielles.

 

28:16.795 --> 28:18.863

Selon vous, qu'est-ce qu'il s'agit en quelque sorte d'une dernière pensée ?

 

28:18.863 --> 28:22.500

Nous nous dirigeons vers... ce fut une année extraordinaire pour beaucoup

 

28:22.500 --> 28:25.370

d'investisseurs différents, extraordinairement bonne dans bien des cas pour

 

28:25.370 --> 28:29.474

certains types de placements, mais il y aura toujours une variété, quel serait

 

28:29.474 --> 28:33.611

en quelque sorte l'année 2025 comme un conseil différent ou identique de la

 

28:33.611 --> 28:35.814

plupart des années ?

 

28:35.814 --> 28:38.483

C'était une excellente année, n'est-ce pas ?

 

28:38.483 --> 28:42.253

Par conséquent, je veux dire, je pense que c'est juste une question de regarder

 

28:42.253 --> 28:45.657

les clients, de voir ce qui a du sens dans leur situation.

 

28:45.657 --> 28:49.728

S'il est possible de récolter des pertes, ce serait incroyable, n'est-ce pas,

 

28:49.728 --> 28:53.264

mais aussi d'être très conscient de toutes les dates limites.

 

28:53.264 --> 28:57.368

Vous ne voulez pas qu'un client ne soit pas en mesure de réaliser quelque

 

28:57.368 --> 29:01.473

chose qu'il voulait en raison d'un retard ou parce qu'il n'a pas été en

 

29:01.473 --> 29:04.075

mesure d'y arriver assez rapidement. Il suffit d'avoir ces conversations avec

 

29:04.075 --> 29:08.179

les clients, de voir ce dont ils ont besoin et de partir de là.

 

29:08.179 --> 29:11.549

Jacqueline Power, merci de nous faire comprendre ce que nous devons vraiment

 

29:11.549 --> 29:13.451

savoir chaque année. J'apprécie vraiment votre temps.

 

29:13.451 --> 29:14.686

C'est un plaisir. Merci de m'avoir reçu.

 

29:14.686 --> 29:18.123

Merci d'avoir regardé ou écouté le balado de Fidelity

 

29:18.123 --> 29:22.060

Connects. Maintenant, si vous ne l'avez pas déjà fait, veuillez vous abonner à

 

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Et si vous aimez ce que vous entendez, veuillez laisser une évaluation ou une

 

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note de cinq étoiles. Les fonds communs de placement et les FNB Fidelity sont

 

29:31.136 --> 29:33.571

disponibles en travaillant avec un conseiller financier ou par l'entremise d'un

 

29:33.571 --> 29:37.742

compte de courtage en ligne. Pour en savoir plus, visitez

 

29:37.742 --> 29:41.212

fidelity.ca/howtobuy. Sur Fidelity.ca, vous pouvez également trouver plus

 

29:41.212 --> 29:43.548

d'informations sur les futures webdiffusions en direct.

 

29:43.548 --> 29:48.153

Et n'oubliez pas de suivre Fidelity Canada sur YouTube, LinkedIn et Instagram.

 

29:48.153 --> 29:51.022

Nous terminerons l'émission d'aujourd'hui par un bref avertissement.

 

29:51.022 --> 29:54.926

Les points de vue et opinions exprimés sur ce balado sont ceux des participants

 

29:54.926 --> 29:58.263

et ne reflètent pas nécessairement ceux de Fidelity Investments Canada ULC ou

 

29:58.263 --> 30:02.133

de ses sociétés affiliées. Ce balado est fourni à titre informatif seulement et

 

30:02.133 --> 30:05.103

ne doit pas être interprété comme un conseil en investissement, fiscal ou

 

30:05.103 --> 30:07.639

juridique. Il ne s'agit pas d'une offre de vente ou d'achat.

 

30:07.639 --> 30:11.576

Ou une approbation, une recommandation ou un parrainage d'une entité ou d'une

 

30:11.576 --> 30:15.146

valeur mobilière citée. Lisez le prospectus d'un fonds avant d'investir, les

 

30:15.146 --> 30:18.449

fonds ne sont pas garantis. Leurs valeurs changent fréquemment et le rendement

 

30:18.449 --> 30:20.351

passé peut ne pas être répété.

 

30:20.351 --> 30:22.520

Les frais, les dépenses et les commissions sont tous associés

 

30:22.520 --> 30:24.722

aux placements de fonds.

 

30:24.722 --> 30:27.091

Merci encore. Nous vous verrons la prochaine fois.